Az Online könyvelő használatához pontos és naprakész vállalkozási és adózási adatokra van szükség. Az adatok egy része már rendelkezésre áll a Számlázz.hu-fiókban, más információkat külön kell megadni vagy ellenőrizni.
Ebben a cikkben bemutatjuk, milyen adatokat kérünk és azt is, hogy hol ellenőrizhetők a szükséges információk.
Mindig pontos és naprakész adatokat adj meg. A megadott információk hatással lehetnek a bevallásokra, az adókalkulációra és a keretszámításokra is.
Milyen vállalkozási adatokat kell megadnod?
Az adatmegadás két fő részből áll: először a vállalkozásod adatait, majd az aktuális adóévre vonatkozó adózási adatokat kell megadni vagy ellenőrizni.
A vállalkozási adatoknál az alábbi információkat kell megadni vagy ellenőrizni:
- a vállalkozó neve;
- az adószám;
- az adóazonosító jel;
- a vállalkozás alapításának dátuma;
- az EU-adószám, ha van;
- az adózási forma és annak kezdete;
- a költséghányad;
- a munkavégzés jellege;
- a főtevékenység;
- a tevékenység szakképzettséghez kötöttsége;
- a székhely;
- a telephely vagy telephelyek, ha vannak;
- a fióktelep, ha van.
Hol ellenőrizheted a vállalkozásod adatait?
A szükséges információk közül több megtalálható az egyéni vállalkozói törzsadatokban. Itt ellenőrizhető például az alapítás dátuma, az adózási forma és annak kezdete, a tevékenységek, valamint a székhely, a telephely és a fióktelep.
Az egyéni vállalkozói törzsadatok a NAV Ügyfélportálon kérdezhetők le. A lekérdezés részletes lépéseit nézd meg az alábbi útmutatónkban.
Egyes adatok a felületen legördülő listából választhatók ki, más esetekben dátumot vagy egyéb információt kell megadni. A megadott adatoknak meg kell egyezniük a hivatalos nyilvántartásokban vagy dokumentumokban szereplő információkkal.
Milyen adózási adatokat kell megadni?
Az adózási adatoknál az aktuális adóévre vonatkozó információkat kell megadni. Ezek közvetlenül befolyásolhatják az adókalkulációt, valamint a bevallásokban szereplő adatokat és összegeket.
Az aktuális adóévre vonatkozó adatok megadásakor az alábbi kérdésekre kell válaszolni:
- Volt-e szüneteltetésed?
- Volt-e inaktív időszakod?
- Van-e egyéb kedvezményed?
- Van-e egyéb ellátásod?
- Milyen kamarai kötelezettséged van?
- Van-e ingatlanbérbeadásból származó jövedelmed?
- Rendelkezel-e jelenleg külföldi ügyletekkel?
- Milyen iparűzési adó típust választottál?
Egyes válaszoknál további információkat is meg kell adni, például az érintett időszak kezdetét és – ha már lezárult – a végét.
Szüneteltetés
Ha az aktuális adóévben szüneteltetted a vállalkozásodat, ezt az időszakot is meg kell adnod. Ha jelenleg is szünetel a vállalkozásod, az időszak végét nem kell kitöltened.
A szüneteltetés adatai a NAV Egyéni Vállalkozók Nyilvántartásában ellenőrizhetők. A nyilvántartás tartalmazza a szünetelés tényét, valamint annak kezdő- és zárónapját.
Inaktív időszak
A vállalkozásod akkor is lehet aktív, ha közben volt olyan időszak, amikor valamilyen élethelyzet miatt nem végeztél munkát. Ilyen lehet például a CSED, GYED, GYES, GYOD, GYET vagy a keresőképtelenség.
Ha volt ilyen időszak, meg kell adni annak típusát, kezdetét és – ha már véget ért – a végét. Az időszak a kapcsolódó igazolások vagy dokumentumok alapján ellenőrizhető.
SZJA-kedvezmények
Ha az aktuális adóévben SZJA-kedvezményre való jogosultság áll fenn, ezt is jelezni kell. A felületen kiválasztható a kedvezmény típusa és megadható a jogosultság időszaka.
Ha a kedvezmény jelenleg is érvényes, az időszak végét nem kell megadni.
Egyéb ellátások
A könyveléshez azokat az egyéb ellátásokat is meg kell adni, amelyek hatással lehetnek az adózásra. Ilyen lehet például a korhatár előtti vagy a rehabilitációs ellátás.
Az ellátás típusa és időszaka a kapcsolódó hivatalos dokumentum vagy határozat alapján ellenőrizhető.
Kamarai kötelezettség
A vállalkozásod tevékenységétől függően valamely szakmai kamarához is tartozhatsz. A felületen ki kell választanod a rád vonatkozó kamarai kötelezettséget.
Ha nem vagy biztos benne, milyen kamarai kötelezettség vonatkozik rád, nézd meg, kinek és miért kell kamarai hozzájárulást fizetnie.
Ingatlan-bérbeadás és külföldi ügyletek
Az adatmegadás során arról is nyilatkoznod kell, hogy van-e ingatlan-bérbeadásból származó jövedelmed, illetve rendelkezel-e külföldi ügyletekkel.
Iparűzési adózás
Meg kell adni azt is, hogy milyen iparűzési adózási mód került kiválasztásra. Az ehhez szükséges információ az E-önkormányzat portálon lekérhető részletes önkormányzati adószámla-kivonaton ellenőrizhető.
Ha nem egyértelmű, melyik iparűzési adótípus vonatkozik a vállalkozásra, az alábbi útmutató segít a lekérdezésben.
Mit adj meg, ha egy adat nem vonatkozik rád?
Egyes kérdések megválaszolása akkor is kötelező, ha az adott esemény vagy körülmény nem áll fenn. Ilyenkor a felületen az adott kérdéshez tartozó negatív választ kell kiválasztani.
Például:
- ha az adott adóévben nem volt inaktív időszak, a Nem volt lehetőséget;
- ha nincs SZJA-kedvezmény, a Nincs lehetőséget;
- ha nincs egyéb ellátás, a Nincs lehetőséget.
Ha egy esemény vagy jogosultság jelenleg is tart, az érintett mezőknél az Időszak vége nem kötelező.
A megadott adatoknak a hivatalos dokumentumokban vagy nyilvántartásokban szereplő információkkal kell megegyezniük. Ha valamelyik adat nem egyértelmű, a könyvelői egyeztetés során lehetőség lesz a bizonytalan információk átbeszélésére.
Mi történik az adatok megadása után?
Minden szükséges adat megadása után időpont foglalható a könyvelői egyeztetésre. A videóhívás során a könyvelő áttekinti a korábban megadott adatokat és lehetőség van azoknak az információknak az átbeszélésére is, amelyek az adatmegadás során nem voltak egyértelműek.
Ha még nincs lefoglalt időpont, útmutatónk segít abban, hogyan foglalható időpont a könyvelői egyeztetésre.