Az egyszerűsített tételadatok utazásszervezőknek funkció segítségével az utazásszervezők a jogszabályi előírásoknak megfelelő számlaképet alkalmazhatnak. A funkció használatával a számlán csak a vevő számára szükséges adatok jelennek meg, miközben a NAV felé küldött adatszolgáltatás teljes marad.
A megoldás a 2007. évi CXXVII. törvény (Áfa tv.) utazásszervezőkre vonatkozó szabályain alapul, amelyek meghatározott esetekben lehetővé teszik az árréshez kapcsolódó adatok elrejtését a számlaképen.
Hol tudom bekapcsolni az egyszerűsített tételadatok funkciót?
Az egyszerűsített tételadatokat a fiók beállításai között tudod engedélyezni.
- Nyisd meg a Beállítások / Fiók beállításai / Számlázás beállítások menüpontot.
- A Termékbeállítások részen kapcsold be az Egyszerűsített tételadatok utazásszervezőknek beállítást.
A beállítás fiókszinten működik, ezért a fiók minden felhasználója számára elérhető, aki jogosult számlakiállításra.
A funkció használata jogszabályi feltételekhez kötött, ezért kizárólag utazásszervezők alkalmazhatják.
Hogyan használhatom az egyszerűsített tételadatokat számlakiállításkor?
A funkció bekapcsolása után a számlaszerkesztőben megjelenik az Egyszerűsített tételadatok utazásszervezőknek jelölőnégyzet.
Számlakiállításkor beállíthatod, hogy a vevő a számlán a részletes tételadatok helyett egyszerűsített tételadatokat lásson. A NAV Online Számla rendszer felé ilyenkor is a tételek részletes adataival történik az adatszolgáltatás.
A jelölőnégyzetet bizonylatonként külön kapcsolhatod be vagy ki.
Milyen feltételekkel használható az utazásszervezői funkció?
Az egyszerűsített tételadatok funkció csak meghatározott feltételek teljesülése esetén használható.
A funkció használatához:
- a bizonylaton legfeljebb 2 tétel szerepelhet,
- a tételekhez magyar áfakulcs tartozhat (0%, 5%, 18%, 27%, TAM, AAM, K.AFA, F.AFA),
- a bizonylatnak az utazásszervezői különbözeti adózás szabályai szerint kell készülnie.
A funkció kizárólag a Számlázz.hu ajánlott számlaképének használata esetén érhető el. Régebbi számlaképek használatakor ez a lehetőség nem áll rendelkezésre. A jelölő használatával automatikusa beáll a funkcióhoz kapcsolt számlakép.
Amennyiben a feltételek közül bármelyik nem teljesül, a funkció nem kapcsolható be.
K.AFA áfakód használata esetén a különbözeti áfás számlázásra vonatkozó tájékoztató szöveget manuálisan szükséges megadni a számla megjegyzésébe.
Mit lát a vevő a számlán egy utazásszervező által kiállított számlán?
Az egyszerűsített tételadatok használatakor a vevő számára egyszerűsített számlakép jelenik meg. Emiatt a számlaképen látható adatok eltérhetnek a fiókodban látható háttéradatoktól.
A számlán továbbra is megjelenik:
- a tétel neve,
- a tételhez tartozó megjegyzés,
- a mennyiség,
- a bruttó végösszeg,
- a számla megjegyzése.
A számlán nem jelenik meg:
- az egységár,
- a nettó érték,
- az áfakulcs,
- az áfa összege,
- az áfaösszesítő táblázat.
A számlán automatikusan megjelenik az utazásszervezői különbözeti adózásra vonatkozó jogszabályi tájékoztató szöveg (már számla előnézetben is).
Milyen bizonylatoknál használható az utazásszervezőknek biztosított funkció?
Az egyszerűsített tételadatok funkció az alábbi bizonylatokon használható:
- számla,
- díjbekérő,
- előlegszámla,
- sztornó számla.
Mi történik az utazásszervezői beállítással kapcsolódó bizonylat készítésekor?
Kapcsolódó bizonylat készítésekor az egyszerűsített tételadatok beállítása automatikusan átkerül az új bizonylatra.
Például:
Díjbekérőről készített számla esetén a beállítás öröklődik, de a számla kiállításakor még módosíthatod.
Az alábbi bizonylatok esetében a beállítás automatikusan öröklődik, és nem módosítható:
- Végszámla készítésekor a beállítás az előlegszámláról kerül át.
- Sztornó számla készítésekor a beállítás az eredeti számláról kerül át.
Így nem kell külön újra beállítanod az egyszerűsített tételadatokat.
Milyen esetekben nem használható az utazásszervezőknek biztosított funkció?
Az egyszerűsített tételadatok funkció az alábbi esetekben nem érhető el:
- helyesbítő számlán,
- szállítólevélen,
- nyugtán,
- tömeges számlázás során,
- Számla Agent (automatikus számlázás) használatakor,
- OSS adózás használata esetén.
A funkció jelenleg csak a Számlázz.hu felületén, manuálisan kiállított számlák esetén használható.
OSS adózás használata esetén a jelölőnégyzet nem jelenik meg a számlaszerkesztő felületén.
Hogyan jelennek meg az adatok a NAV Online Számla rendszerben?
Az egyszerűsített tételadatok funkció kizárólag a vevő számára megjelenő számlaképet módosítja.
A NAV Online Számla rendszer felé ilyenkor is a tételek részletes adataival történik az adatszolgáltatás, ezért az adóalap, az adó összege és a tételadatok a hatósági rendszerben továbbra is elérhetők.
A számlaképen és a NAV Online Számla rendszerben megjelenő adattartalom eltérhet egymástól. Ez az egyszerűsített tételadatok funkció működésének része.